Полагается ли налоговый вычет при дарении квартиры


Дарение квартиры между близкими родственниками

  1. Дарителем может выступать несовершеннолетний собственник, но сделка осуществляется с разрешения его родителей или опекунов.
  2. Им также может выступать человек с ограниченными физическими возможностями.
  3. Одариваемым лицом может быть несовершеннолетний гражданин.
  4. Лица, состоящие на государственной службе, не могут принимать в дар недвижимость даже от родственников. При условии, что подарок как-то связан со служебной деятельностью одаряемого.
  5. Дарителем не может быть недееспособный гражданин.
  1. Гражданские паспорта участников или другие документы, с помощью которых можно подтвердить личность.
  2. Доверенность, если вместо одного из участников сделки выступает представитель.
  3. Документы на недвижимость. Сюда входят бумаги, подтверждающие право собственности, техническая документация и т. д.
  4. Согласие совладельцев имущества на сделку.
  5. Документы, удостоверяющие, что у недвижимости нет обременений (она не находится в залоге и т. д.).
  6. Разрешение на сделку родителей или попечителей одариваемого лица, если тому нет 18 лет. В этом случае также понадобиться согласие органа опеки.
  7. Справки из БТИ, домовой книги.

Налоговый вычет при дарении недвижимости

Договор дарения подразумевает, что объект передается безвозмездно и без каких-либо дополнительных обязательств. Стоимость переданной (подаренной) недвижимости считается доходом человека получившего подарок. С этой суммы одариваемый обязан заплатить государству налог в размере 13% от стоимости указанной в договоре или рыночной стоимости.

Важно! Если в договоре дарения присутствуют дополнительные условия (пожизненное содержание, дарение после смерти и др.), он перестает считаться таковым. Например, если в документе написано дарение при условии пожизненного ухода — это договор ренты. Дарение после смерти дарителя — наследование.

Кто может рассчитывать на налоговый вычет при дарении

Налог на доход обязан заплатить любой гражданин, получивший в подарок квартиру, земельный участок, машину, дом или иные ценные активы. Исключение делают лишь при дарении между людьми, состоящими в родственных отношениях.

Согласно Семейному кодексу, к ним относятся:

  • родители (в том числе приемные);
  • супруги;
  • дети (в том числе усыновленные);
  • сестры и братья (как единородные, так и нет);
  • бабушки и дедушки.

Справка! Если предметом дарения между супругами выступает нажитое совместно имущество, подарить можно лишь собственную долю этого имущества. То есть перед дарением осуществляется раздел имущества и договор оформляется на его часть.

При получении права собственности по договору дарения недвижимости от прямых родственников, получатель освобождается от необходимости уплаты налога, соответственно не может воспользоваться правом вернуть налоговый вычет.

Важно! К близким родственникам не причисляются дяди и тети, двоюродные братья и сестры, а также зятья и свекрови.

В любых других случаях принимая в дар недвижимость, получатель имеет право использовать возможность вернуть подоходный налог. Согласно статье 220 НК РФ, где указано, что все траты связанные с оформлением дома или другой жилой недвижимости, физическое лицо может указывать как налоговый вычет.

Налог при дарении квартиры родственнику 2020

Получить в подарок квартиру – безусловно, очень радостное событие в жизни. Ведь цены на недвижимость сегодня очень высоки, а ипотечные кредиты невыгодны. Но после получения столь замечательного дара, кроме радости, возникают и вопросы. Самый первый: нужно ли платить налог на дарение? Если квартира подарена родственником, то какой должна быть степень родства? Постараемся подробно ответить на эти и другие, возникающие при оформлении договора дарения, вопросы.
Соответственно, закон говорит о том, что человек, который получил недвижимость в дар, обязан уплатить в государственную казну налог на доходы физлиц (НДФЛ). По этой причине российские законы вводят исключение для узкого круга родственников, имеющих право получить квартиру в дар друг у друга и не платить налог. Такое исключение сделано для родственника из числа близких — в том понимании, которое имеется в законодательстве по поводу того, кто входит в это число.

Кто и как может получить налоговый вычет при дарении квартиры

В случае, если они приходятся друг другу близкими родственниками, то объект недвижимости, представленный в денежном выражении (что отражено в договоре дарения) не облагается каким-либо налогом. В связи с этим, одариваемое лицо — новый владелец недвижимости, не вправе, к примеру, оформить имущественный вычет на полученное жилье, поскольку получил его, не совершив никаких расходов. Даритель — прежний владелец недвижимости, не будет обязан уплачивать исчисленный со стоимости подаренной квартиры налог с дохода, поскольку соответствующий доход не был им получен.

  1. Одариваемое лицо становится обязанным уплатить налог на доходы физлиц, исчисленный со стоимости квартиры по договору. Данный налог исчисляется по ставке в 13%, как и НДФЛ с любого другого дохода.
  2. Одариваемое лицо становится обязанным предоставить в Налоговую инспекцию (ФНС) декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будет отражен доход, представленный денежной оценкой подаренной человеку квартиры.
  3. Одариваемое лицо приобретает право уменьшить или компенсировать исчисленный НДФЛ при наличии на то законных оснований. Например, при приобретении другой квартиры за свой счет, а также при оформлении ипотечного кредита.

Сохраняются ли льготы при дарении квартиры родственнику

Основания для оспаривания договора дарения: — несоответствие формы и порядка регистрации; — ограничение дееспособности дарителя на момент дарения; — по основаниям «мнимости сделки» (это к вопросу о прописывании в договоре пункта о дальнейшем проживании); — давление, принуждение, заблуждение; — недостойное обращение с даром; — смерть одариваемого если это прописано в договоре; — нарушение в определении условий и предмета договора; — дополнительно — ряд специальных случаев.

Не все знают, что при оформлении дарственной на квартиру придется понести расходы в виде подоходного налога. Разберемся, когда сделка облагается налогом, какие нюансы его уплаты в 2020 году. Обязаны ли отчислять определенный процент от прибыли близкие родственники?

Льготы при дарении квартиры родственнику

Применительно к недвижимости дарение представляет собой один из видов сделок – договор, когда даритель безвозмездно (без платы) передает одаряемому лицу определенное имущество, либо обязуется передать его в будущем. После того, как подаренная квартира зарегистрирована в ЕГРН на нового владельца, по ст. 217 Налогового кодекса (п.18.1) необходимости платить налог с дохода не возникает только в двух случаях: если произошло между лицами, признаваемыми членами семьи и (или) близкими родственниками .

Рекомендуем прочесть: Время в которое нельзя шуметь

Для начала следует разобраться, кто законодательно относится к категории близких родственников. Согласно ст.2 и ст. 14 СК РФ близкими родственниками и членами семьи признаются:

  1. бабушки, дедушки и внуки;
  2. братья и сестры (в равной степени полнородные и неполнородные).
  3. родители и дети (в равной степени родные и усыновленные);
  4. супруги;

Налог с дарения квартиры близкому родственнику, относящемуся к категории, перечисленной выше, не выплачивается.

Льготы ветеранам труда при переезде в другой регион

Тема: Ветеран трудаЯ ветеран труда по челябинской области при переезде БАССР сохранится льготы. Которые я сейчас пользуюсь.читать ответы (1) Тема: Ветеран трудаВетеран труда Ставропольского края при переезде в Ростов-на-Дону сохранит ли льготы?читать ответы (2) Тема: Переезд в другую областьПри переезде в другую область сохраняет ли ветеран льготы Ветеран труда области? Имеет ли значение место переезда: юг, СПб, Москва, средняя полоса и тд.читать ответы (5) Тема: Льготы при переездеЯвляюсь Ветераном труда Ханты-Мансийского АО, сохраню я это звание и льготы при переезде в другой регион РФ?читать ответы (1) Тема: Ветеранские льготы по ЖКХПри переезде в другой регион ветеранские льготы ветерану труда оформляются с момента подачи заявления или с момента прописки в данном городечитать ответы (1) Единая Телефонная Юридическая Служба Юридические консультации по любым вопросам права.

Рекомендуем прочесть: Как Определить Корпус И Строение Дома Примеры

Договоры. Сделки Трудовое право и социальное обеспечение Биография: 35 лет, образование — высшее юридическое, стаж работы по специальности более 13 лет. С 2001 г. по 2014 г. — помощник судьи. С 2014 г. по настоящее время — частная практика по правовым вопросам (арбитраж, суды общей юрисдикции).

Налогообложение при дарении квартиры родственникам в 2020 году

Законодательство в отношении дарения предусматривает одну немаловажную деталь – имеется категория близких и родных людей, с которых налог на доходы физических лиц за дорогостоящие подарки не взимается. Нижеперечисленные люди при переоформлении квартиры на себя на основании договора дарения заплатят только государственную пошлину:

Если «осчастливить» решили дальнего родственника или человека, с которым родственных связей вообще нет, то «счастливчику» придется выплатить государству положенные тринадцать процентов на доходы физических лиц. Родственнику (при наличии подтверждающих документов) подоходный налог платить не нужно.

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020-2020 году

Оплачивать налог на дарение необходимо до 15 июля следующего года после оформления дарственной. В противном случае будут применены штрафные санкции в размере 20 % от суммы налога или 40 %, если будет доказано, что налог на дарение не был перечислен намеренно.

  1. Заполняется декларация о доходах и расходах по форме 3-НДФЛ. Лучше воспользоваться помощью специалиста, так как для человека, не сталкивающегося с налоговыми декларациями, это может оказаться сложной задачей. При выявлении ошибки в документе сотрудник ФНС может не принять декларацию.
  2. В территориальное отделение ФНС по месту жительства нужно предоставить следующую документацию: оформленную декларацию 3-НДФЛ, общегражданский паспорт, выписку из Росреестра о регистрации права собственности, дарственную, документ о передачи-приемке квартиры, если он оформлялся.
  3. После проверки декларации и расчета суммы налога на дарение, из ФНС поступит уведомление о сумме налога и квитанция. Срок, до которого необходимо выплатить налоговый платеж будет указан в уведомлении.
  4. Полученная квитанция может быть оплачена в любом отделении банка.

Льготы ветеранам труда по оплате ЖКХ

Если в семье муж и жена оба ветераны труда. Они оформляют общую льготу на оплату коммунальных услуг пятьдесят процентов. Если с ними живет сын, не относящийся к категории ветеран, сумма льготы будет пересчитана пропорционально числу ветеранов. Сын за коммуналку будет оплачивать сто процентов.

  • Обращение в местное отделение органа социальной защиты населения по месту жительства с пакетом документации. На месте можно заполнить заявление на предоставление льготы. При возникновении затруднений в заполнении формы стоит обратиться за помощью специалиста – сотрудника учреждения.
  • В течение 10 дней обращение рассматривается и выносится решение. В случае принятия положительного решения, со следующего месяца назначенные суммы перечисляются на указанный банковский счёт. Отказ можно оспорить в суде общей юрисдикции. Для этого требуется заручиться письменным отказом, с обозначением причины.

20 Фев 2020 etolaw 1640
Поделитесь записью

    Похожие записи
  • Социальные выплаты ликвидаторам 1986 чернобыльцам в россии
  • Есть Ли Штраф За Несвоевременное Получение Паспорта В 14 Лет
  • Время для проведения шумных работ в квартире белгород
  • Какие Нужны Документы Чтоб Сделать Свидетельство О Рождении Ребенка

Налогообложение при дарении квартиры родственнику в 2020 году

Сделка подлежит налогообложению. Это общее правило процедуры, участники которой не находятся в близких родственных отношениях, когда фигурирует имущество. Законодательство не предусматривает льгот, налоги на дарение недвижимости платятся полностью. Облагаются сборами многие действия в этом направлении.

  1. Составление договора дарения недвижимости с точным описанием данных по доле.
  2. Получение согласия от супругов или попечительных органов, если защищаются интересы лиц младше 18-ти. Облагаться сборами будет эта сделка, если кровные связи отсутствуют.
  3. Подписание договора, регистрация в Росреестре факта по переходу прав собственности. После, если обстоятельства соответствуют, требуется платить налог при дарении.

При дарении доли квартиры

При дарении доли квартиры
Процедура налогообложение при дарении не всей квартиры, а только ее доли соответствует такой же процедуре, когда объектом сделки выступает целая жилплощадь.

Расчет суммы при проведении сделки по дарению доли квартиры, которую придется выплатить будет зависеть от стоимости передаваемой части недвижимости и наличии родственных уз между участниками соглашения.

Налог на дарение квартиры родственнику в 2020 году

У дарителя квартиры нет обязательств по составлению декларации и уплате налога, так как лицо, которое передает имущество в дар другому субъекту, не получает при этом каких-либо доходов. В случае получения от представителей налоговой службы письма, содержащего требование об уплате налога, даритель должен написать поясняющую бумагу и отправить её налоговым органам с приложением дарственной.

Юридически зарегистрировав собственность на полученную в дар квартиру, одариваемый субъект должен указать в декларации соответствующий доход, а затем уплатить необходимый налог. Заполненную гражданином декларацию в налоговые органы необходимо подать до 30 апреля следующего года. Составление плательщиком налога корректирующего документа потребуется, если в декларации не будет указана стоимость полученного в дар имущества. Для налогообложения подаренной квартиры следует учитывать сведения кадастровой оценки стоимости. Уплата налога должна осуществляться одариваемым субъектом в нормативные сроки после получения от налоговых органов соответствующей квитанции.

Рекомендуем прочесть: Для постановки на учет в службу занятости документы для постановки на учет

Оформление вычета при дарении квартиры

Итак, если квартира была передана по дарственной и одариваемая сторона заплатила в госказну 13% от ее стоимости, она имеет полное право вернуть часть средств в виде налогового вычета. С этой целью необходимо обратится напрямую в ФНС. Сделать это можно, как было указано выше, в конце года или в любое другое время. Одариваемый гражданин обязан понимать всю важность уплаты налога на доходы. В противном случае, он не сможет получить вычет, а также столкнется с необходимостью оплаты штрафа. Подать в налоговую декларацию необходимо успеть до 30 апреля следующего за годом, в котором было передано имущество.

Новый владелец квартиры должен предоставить в налоговую служу следующий перечень документации:

  1. Заявление в установленной форме.
  2. Паспорт.
  3. Налоговую декларацию.
  4. Справку о доходах.
  5. Банковские реквизиты.

Подать документы можно лично, через заказное письмо, работодателя или официального представителя, при условии что на него была оформлена доверенность. Налоговый вычет при дарении квартиры оформляется по стандартному порядку.

Документы необходимые для дарения квартиры родственнику в 2020 году

Размер госпошлины составляет 2000 рублей. Если вы решите воспользоваться услугами нотариальной конторы, это потребует дополнительных затрат и сколько будет стоить вся процедура оформление дарственной узнаете только после посещения нотариуса. Его услуги обойдутся вам от 3 тысяч рублей.

Близость (степень) родственных отношений обязательно должна быть подтверждена документально. Если с документами все в порядке, и договор действительно заключается в рамках одной семьи, то у одариваемого лица не возникает необходимости ни платить налог, ни подавать в УФНС декларацию 3-НДФЛ.

Налог на дарение квартиры не родственнику в 2020 году

Так, допустим, квартиру можно подарить через близкого родственника. Например, дарение недвижимости племяннику требует выплаты налогового платежа. Но если дядя преподнесет в дар квартиру сначала своему брату, а он, в свою очередь, передаст ее по договору дарения сыну, то выплачивать налог на полученный доход не придется. В итоге сделка будет совершена, но обязательств по выплате средств в бюджет не возникнет.

Когда между людьми заключен договор дарения на автомобиль или долю земельного участка, необходимо грамотно и своевременно уведомить об этом государство, т. е. зарегистрировать сделку. После до конца апреля следующего года в органы ФНС придется подготовить декларацию о доходах за ушедшей налоговый период, т. е. год. Если пропустить сроки подачи декларации, то на лицо будет наложен административный штраф в размере тысячи рублей. Платить проценты, которыми облагается прибыль, нужно до 15 июля текущего года. За пропущенный срок уплаты размер административной ответственности будет увеличен, и составит 20% стоимости объекта. Если ФНС будет располагать информацией, что выплачиваемые проценты задержаны намеренно, сумма взыскания составит 40% от суммы, указанной в декларации.

One thought on “Можно ли получить налоговый вычет при дарении квартиры”

  1. Сергей 21.10.2019 at 14:35 Здравствуйте, если мне подарили квартиру в 2020 году, в 2020 году я заплатил налог с нее 13%. А в 2019 году купил жилье, могу ли применить имущественный вычет? Прочел статью на сайте у вас, что если бы купил жилье в том же году что произвели дарение мне, то можно было бы на следующий год применить имущественный вычет и отплатить налог на дарение, за вычетом имущественного вычета с покупки другого жилья. А если прошло 3 года с момента дарения и налог уплачен, можно ли применить вычет в вновь приобретенному жилью?
    Следующий ↓

Дарение доли квартиры близкому родственнику

Одним словом, сроки не такие уж и внушительные. Проще и разумнее составить дарственную своими силами, но не лишним будет обратиться к юристу за консультацией. Чтобы не искать квалифицированных, но занятых специалистов, напишите нашим правоведам – мы дадим ответы на все ваши вопросы и подберем для вас дальнейшую инструкцию.

  • место и дату соглашения;
  • Ф.И.О., паспортные данные и прочие контакты сторон;
  • что является предметом сделки – доля в приватизированной квартире, адрес жилья, площадь, этаж, корпус, строение, кадастровые сведения;
  • основание выделения доли дарителя (например, решение суда или договор приватизации квартиры);
  • сведения об иных жильцах квартиры;
  • условия, не противоречащие законодательству – например, можно указать, что даритель сохраняет право на бессрочное проживание в квартире, передаст долю ребенку после окончания школы/университета и др.);
  • права и обязанности сторон;
  • сколько экземпляров договора имеется в наличии;
  • подписи.

Сохраняются ли льготы ветеранов труда на жку после оформления дарственной

1. Сделать дарение сейчас, мама останется проживать, Вы, как собственник, не будете ведь против. 2. Написать завещание (коль есть другие наследники), однако тут могут быть нюансы — вдруг кто-то из оставшихся наследников 1-й очереди на момент смерти мамы станет нетрудоспособным? Тогда он будет иметь право на обязательную долю. 3. Договор пожизненной ренты. Квартира перейдет в Вашу собственность сразу после подписания договора, а мама получит право пожизненного проживания в квартире.

Рекомендуем прочесть: Когда Я Могу Вернуть 13 Процентов За Квартиру

Если дарственная — вы уже собственники дома !! И ни в чем не нуждаетесь !! Ну и свинью подложили родители! Завещать не могли? Пусть признают договор дарения недействительным. . Тогда вы снова останетесь без имущества и имеете право на землю или компенсацию за землю на приобретение квартиры. . Как многодетная семья. . Или все-таки завещание? Тогда у вас НЕТ имущества !!

Льготы при дарении квартиры родственнику

Порядок оплаты налога После регистрации договора дарения, одаряемый (он же новый собственник квартиры, но будем называть его так) должен до 30 апреля следующего года после даты сделки посетить налоговую инспекцию для заполнения и представления налоговой декларации о доходах за прошедший учетный период.

При получении такого письма не стоит беспокоиться — налоговый орган иногда получает только данные об отчуждении имущества, предполагая при этом, что была совершена продажа, и Вы получили доход. Вы можете написать в налоговой орган объяснительную записку и приложить к ней копию договора дарения (или просто проигнорировать письмо налоговой службы).

Сохранение льгот дарителя при оформлении дарения

дарения. Простая письменная форма это просто договор составленный письменно и подписанный сторонами. нотариально заверенная форма это договор составляется в простой письменной форме подписывается в присутствии нотариуса (не всегда соблюдается) и заверяется нотариусом.

Рекомендуем прочесть: Какие документы необходимо предоставить в налоговую на возврат подоходного налога за санаторно курортное лечение

После оформления дарения льготы отца не сохранятся так как собственником становится другой человек у которого права на льготы нет. Проживать после дарения на своей бывшей доле можно при согласии нового собственника, но никаких прав вы на эту долю уже иметь не будете и собственник будет решать всё по своему усмотрению. Согласно статье 578 ГК РФ

Рейтинг
( 2 оценки, среднее 4.5 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями: